こんにちは。時短父さんです。

最近考えていることがあります。

それは来年の新NISA用の投資資金をどうやって用意しようかというものです。

ご存知のように、新NISAは今年から始まりまして、成長投資枠とつみたて投資枠がありますね。前者は年間240万円、後者は120万円まで投資できます。

サラリーマンの平均年収が400万円台半ばだと考えると、枠いっぱい（年間360万円！）に投資できる方なんて、あまりいないと思います。

新規で360万円も用意できればそれに越したことはないですが、現在新NISA以外の口座（特定口座など）で持っている銘柄をいったん売却して（資金を捻出して）、新NISAに充てることもできなくはないです。その際は利益が乗っていれば、その分の課税されるので、注意は必要ですね。

私の場合、今年の成長投資枠は今のところ枠はわずかに残すものの、ブリティッシュ・アメリカン・タバコ（BTI）の購入に充てました。次の権利落ちまでに全て埋めるつもりです。

つみたて投資枠はeMAXIS Slim 米国株式(S&P500)を毎月6万円ずつ投資しているので、年末まで続けても72/120万円しか貯まりません。


成長投資枠の資金ですけど、こちらはもともと前年に特定口座で持っていた同銘柄を売って買戻しした分が100万円ほどあるので、残りの120万円ほどは新規資金（給与からの入金分）でした。

つみたて投資枠も新規資金です。

とはいえ、来年はどうしようかと考えているのですよ。特に成長投資枠ですね。新規で年初に240万円も用意できるわけもなく、どこかしらから調達してこないといけません。

来年も今年と同じ様に、保有銘柄の一部を売却して、それを買い戻すこともありです。それをやるなら、フィリップ・モリス・インターナショナル（PM）を対象にしようかなと思っています。

現在PMについては特定口座で約200万円分（116株）、旧NISA口座で16万円分（9株）持っていますので、合計すると成長投資枠をある程度埋めるには十分な金額となります。



PMを新NISAで保有する意図としては、PMから配当を受ける際に、80/20 Companyの優遇税制のメリットを最大限に活かすことができると思うのです。

NISAなので国内は非課税、加えて80/20 Companyとして米国内もほぼ非課税にすることができます。つまりPMからの配当はほぼ丸々頂けることになります。

そしてPMを売るなら、今は良い時期です。株価は最高値を更新中ですから、、。



でもこれをやる場合、まず現在特定口座で持つ116株の利益には課税され、200万円全てが手に入るわけではないことがありますね。

更には、最高値付近で売って、（買うのは来年ですけど）その付近で買ってしまった場合、その後に訪れるであろう株価の下落（つまり含み損）に耐えられるか？の問題があります。

また株価が高ければ配当利回りは当然に低くなりますね、、。

φ(．． )

んーーーーー。どうしよ？

皆はどうしているんだろうか？

まぁ、ゆっくり考えるか。何か良いアドバイスがあればお願いします！

楽しい投資生活を。