こんにちは。時短父さんです。

メイン口座である楽天証券の口座残高を今朝見ていましたら、あることに気付きました。今日は配当の入金がないはずなのに、「外貨預り金合計」が増えているのです。為替変動によるものではない金額で。



不思議に思って、口座明細（精算履歴）を外貨建てで確認してみました。

すると、以下のように受け渡し日が2024/4/25で、取引「還付金（外国株）」というのがありました。



なんだ！還付金って！！

しかも対象証券名が「GLBLX SP500 CC」「GLX NQ100 CV CLL」となっています。これはグローバルXカバードコールETFであるXYLDとQYLDのことのようです。

上の画像の分だけでなく、、、





受渡日が4/24～4/25の2日間に渡って、こんなにありました（笑）なんじゃ、こりゃ、、。

これらの受渡金額を足し上げると、149.20ドルとなりました。円換算金額は22,339円とのこと。

あ、冒頭の画像では15,437円となっていますが、前夜（24日夜）にドルで少し買い付けをしていたので、4/24分の受け取り分は使ってしまったようです。わかりづらくてすみません、、。

にしても、配当金でもないこの還付金って一体何？

調べてみたら、外国税額控除の還付金のようです。確定申告（還付申告）した奴が戻ってきたってことのようです。

還付金ってこうやって証券口座に入金されるんですか？知りませんでした、、。てっきり確定申告（還付申告）の時に、申請用紙に指定した銀行口座に入金されるのかと思っていました。

確か今年は4万円ほどの還付だったのですが、少ないな（外国税額控除が反映されているのかな？）とは思っていたのです。

楽天証券の「マイメニュー」から「取引報告書等（電子書面）」に入り、書面の種類を「外国株式[配当金・還付金]のお知らせ」を選択すると、出てきましたよ。



「電子書面」をクリックすると、PDFが生成されましたが、やはり「外国株式　還付金のお知らせ」と書いてあります。



還付金なんですね！

にしても、ここで疑問なんですが、何故に旧NISA口座で保有している分の銘柄まで、還付されているのでしょうか？

外国税額控除って、配当所得に対して日本国内でも課税されて、外国でも課税されているから、その一部が還付されるという理解でした。なので、NISAだと前者が非課税ですから、外国税額控除の対象ではないはずです。



そして、また何故にXYLDとQYLDだけなんでしょうか？特定口座で保有する銘柄は他にもたくさんあり、配当を受けっていました。明日以降、また還付されるのでしょうか？

よく分からないことだらです、、φ(．． )

まぁ、でも還付金が入ってきたので、これでまた保有株を買い増すことができそうです。ありがたく使わせてもらいます♪



以下、内容を追加しました
Xにて何人かの方から還付金について返信がありましたので、ご紹介しておきます。



カバードコールETFでは毎年恒例の還付金なんだそうですね。どうりで非課税口座の分まで還付されていたわけですね。

納得しました。

というか、これまで還付金の存在に気付かなかったのが恥ずかしいです。

楽しい投資生活を。